Términos financieros clave si tienes deudas: guía

Por qué deberías entender estos términos antes de firmar (o antes de acudir a una Ley de Segunda Oportunidad)

Cuando una persona acude a nuestro despacho con problemas de deudas, casi siempre nos encontramos lo mismo: contratos firmados sin entender qué decían, intereses que se han disparado sin que nadie lo explicara y palabras del juzgado que suenan a chino. Esta guía está pensada para que el día que necesites pedir ayuda profesional —ya sea para reclamar un crédito abusivo o para acogerte a la Ley de Segunda Oportunidad (LSO)— ya sepas de qué se está hablando.

No es un manual técnico para abogados. Es el vocabulario mínimo que cualquier persona con deudas debería manejar.

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Bloque A. Tu contrato de crédito: qué significa lo que firmaste

TIN (Tipo de Interés Nominal)

El interés "puro" que cobra el banco por prestarte dinero, expresado en porcentaje anual. No incluye comisiones ni gastos. Por eso, fijarse solo en el TIN es engañoso: dos préstamos con el mismo TIN pueden costar muy distinto.

Ejemplo: un préstamo al 6 % TIN suena bien, pero si tiene comisión de apertura del 3 % y seguros vinculados, el coste real es mucho mayor.

TAE (Tasa Anual Equivalente)

Es el indicador honesto: incluye TIN más comisiones, gastos y la periodicidad de los pagos. Por ley debe figurar en todos los contratos de crédito al consumo y préstamos hipotecarios. Comparar préstamos por TAE, no por TIN.

Implicación en LSO: si tu TAE es desproporcionadamente alta (tarjetas revolving al 24-27 %), puede ser declarada usuraria y la deuda anulada antes incluso de entrar en concurso.

Comisión de apertura

Importe que el banco cobra de una sola vez al firmar el préstamo, calculado como porcentaje del capital. El Tribunal Supremo y el TJUE han exigido que el banco justifique servicios reales prestados, no un cobro automático.

Interés de demora

Es el interés extra que se aplica cuando dejas de pagar una cuota. Suele ser muy superior al ordinario. En préstamos personales el Supremo ha fijado el límite en 2 puntos por encima del interés remuneratorio; por encima, es abusivo y nulo.

Carencia

Período en el que solo pagas intereses (o nada) y no devuelves capital. Útil a corto plazo, pero alarga la vida del préstamo y encarece el total. Muchas refinanciaciones esconden carencias largas que solo posponen el problema.

Vencimiento anticipado

Cláusula que permite al banco exigir toda la deuda de golpe si dejas de pagar un número determinado de cuotas. En hipotecas, tras la Ley 5/2019, hacen falta impagos equivalentes al 3 % del capital en la primera mitad del préstamo, o al 7 % en la segunda. Si te lo aplican mal, hay defensa.

Scoring

Sistema automatizado con el que las entidades evalúan tu solvencia a partir de datos internos y de ficheros como ASNEF, CIRBE o Experian. Un mal scoring te cierra el crédito tradicional y te empuja hacia microcréditos y revolving, que son los productos que después suelen disparar la deuda.

Tarjeta revolving

Tarjeta de crédito con pago aplazado por cuotas fijas o porcentajes pequeños. La cuota mensual cubre apenas intereses, y el capital pendiente vuelve a generar intereses al mes siguiente. Resultado: deudas que no bajan aunque pagues durante años.

Usura

Concepto regulado en la Ley de Represión de la Usura de 1908. Un crédito es usurario cuando el interés es notablemente superior al normal del dinero y manifiestamente desproporcionado. Si se declara, el contrato se anula y solo tienes que devolver el capital prestado, sin intereses.

Señales de alarma en tu contrato: TAE superior al 20 %, cuotas que no reducen capital, comisiones que no entiendes, seguros impuestos como condición. Si reconoces alguna, pide revisión antes de firmar la siguiente cuota.

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Bloque B. Cuando dejas de pagar: el vocabulario de la negociación y el impago

Refinanciación

Sustituir uno o varios préstamos por uno nuevo con mejores condiciones aparentes (cuota más baja, mayor plazo). Casi nunca elimina deuda: la reorganiza y, normalmente, la encarece porque añade comisiones de cancelación y más años de intereses.

Novación

Modificación de un contrato existente (tipo de interés, plazo, garantías). Es la forma "amistosa" de refinanciar dentro del mismo banco. Útil si tienes margen real de pago; peligrosa si solo retrasa lo inevitable.

Dación en pago

Entregar el bien (normalmente la vivienda) a cambio de cancelar la deuda hipotecaria. Requiere acuerdo expreso con el banco —no es un derecho automático en España, salvo casos del Código de Buenas Prácticas. Puede generar tributación en IRPF si no hay exención aplicable.

Quita

Reducción de parte de la deuda pactada con el acreedor. En una negociación extrajudicial puede ser del 30-60 %. En un concurso con plan de pagos, la quita la fija el juez.

Espera

Aplazamiento del pago. Una quita y espera combinadas son la fórmula clásica de cualquier acuerdo con acreedores.

Aval

Persona que responde con su patrimonio si el deudor principal no paga. Cuando avalas, tus bienes presentes y futuros están comprometidos.

Fiador solidario

Variante más dura del aval. El banco puede reclamar al fiador directamente, sin pasar antes por el deudor principal y sin necesidad de agotar su patrimonio. La mayoría de avales firmados en banca lo son. Crítico saberlo: muchas familias arruinan a padres o hijos sin entender qué firmaron.

Embargo

Medida judicial o administrativa que retiene bienes o ingresos (nómina, cuenta, vehículo, vivienda) para garantizar el pago. La nómina solo se puede embargar a partir del SMI (1.184 € en 2025), y por tramos.

Ejecución hipotecaria

Procedimiento judicial por el que el banco subasta la vivienda hipotecada tras el impago. Se puede paralizar acogiéndose a la Ley de Segunda Oportunidad antes de la subasta, y existen mecanismos extraordinarios para deudores vulnerables.

Señales de alarma: te ofrecen refinanciar por tercera vez, recibes burofaxes con la palabra "vencimiento anticipado", te llegan notificaciones del juzgado o de Hacienda. En ese punto, cada semana cuenta. No es momento de seguir negociando solo.

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Bloque C. El concurso y la Ley de Segunda Oportunidad

Aquí entra el vocabulario que verás si finalmente acudes a un procedimiento concursal. Está regulado en los artículos 486 a 502 del Texto Refundido de la Ley Concursal (TRLC), modificado por la Ley 16/2022.

Masa activa

Conjunto de bienes y derechos del deudor en el concurso. Incluye lo que tienes: cuentas, vehículos, inmuebles, cobros pendientes.

Masa pasiva

El conjunto de deudas reconocidas en el concurso. La administración concursal las clasifica una por una.

Crédito privilegiado

Deuda que cobra antes que las demás: salarios pendientes, parte de Hacienda y Seguridad Social, créditos con garantía real (hipoteca). Tienen prioridad y son los más difíciles de exonerar.

Crédito ordinario

El grueso habitual: préstamos personales, tarjetas, proveedores. Cobran después de los privilegiados, en proporción a lo que quede.

Crédito subordinado

Cobran los últimos. Multas, intereses de demora del crédito ordinario, créditos de personas vinculadas al deudor.

Administración concursal

Profesional (normalmente economista o abogado) nombrado por el juzgado para inventariar bienes, clasificar deudas y supervisar el procedimiento. Es independiente del deudor y de los acreedores.

Concurso sin masa

Variante simplificada (art. 37 bis TRLC) para cuando el deudor no tiene bienes con los que pagar. Permite acceder antes a la exoneración. Muy frecuente en personas físicas sin patrimonio.

Plan de pagos

Alternativa a la liquidación. El deudor propone pagar una parte de la deuda exonerable durante un máximo de 3 a 5 años y, a cambio, conserva bienes esenciales como la vivienda habitual. El juez lo aprueba si es viable.

EPI (Exoneración del Pasivo Insatisfecho)

Es el objetivo final: la resolución judicial que cancela las deudas pendientes una vez liquidada la masa o cumplido el plan de pagos. Puede ser:

• Provisional: se concede al iniciar el plan de pagos y se confirma si lo cumples.
• Definitiva: cuando la liquidación termina o cuando se cumple íntegramente el plan.

Deudas que NO se exoneran

Pensiones de alimentos, responsabilidad civil por delito, multas penales, salarios impagados de trabajadores, y la parte de crédito público que supere los 10.000 € con AEAT y 10.000 € con Seguridad Social (art. 489 TRLC).

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Cómo se conectan los tres bloques en un caso real

Una situación típica que vemos en el despacho:

1. Una familia firma una hipoteca (Bloque A: TIN, TAE, vencimiento anticipado) y, ante un imprevisto laboral, empieza a usar tarjetas revolving para llegar a fin de mes.
2. Cuando la cuota se vuelve impagable, el banco propone una refinanciación con carencia y aval del padre como fiador solidario (Bloque B). La deuda no baja, se reorganiza.
3. Dos años después llegan embargos de nómina y un burofax con vencimiento anticipado. El padre avalista también empieza a recibir reclamaciones.
4. En ese punto se acude a una Ley de Segunda Oportunidad: se presenta un concurso sin masa, la administración concursal clasifica créditos (privilegiados, ordinarios, subordinados), y el juzgado dicta la EPI, cancelando las deudas exonerables (Bloque C).

La clave: el lenguaje de cada bloque es el mismo problema visto en momentos distintos.

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Lo que esta guía no sustituye

Entender los términos te protege de firmar mal y te ayuda a llegar preparado a una consulta. No sustituye un análisis profesional: cada concurso depende del tipo de deuda, los bienes, el régimen económico matrimonial, los avales firmados y el comportamiento del deudor en los años previos.

Si reconoces tu situación en alguno de los bloques, lo razonable es pedir una valoración personalizada antes de que el problema avance.